发布时间：2018-09-21 08:33
一、委托方
烟台市人民政府国有资产监督管理委员会
二、标的基本情况
标的四宗。依据市国资委《关于选择中介机构开展清产核资和尽职调查的工作方案》，拟选择4家审计机构分别对烟台市粮油储备库；山东烟台国家粮食储备库；烟台市军粮供应站（含烟台市军供粮油有限公司）；烟台三站电脑市场有限公司开展清产核资和尽职调查工作。标的有关情况如下（单位：万元）：
|
标的 |
单位名称 |
资产总额 |
负债总额 |
净资产 |
|
1 |
烟台市粮油储备库 |
27742 |
18370 |
9372 |
|
2 |
山东烟台国家粮食储备库 |
8201 |
4231 |
3970 |
|
3 |
烟台市军粮供应站 |
3405 |
3311 |
94 |
|
烟台市军供粮油有限公司 |
63 |
73 |
-10 |
|
|
4 |
烟台三站电脑市场有限公司 |
896 |
929 |
-34 |
三、费用标准
四宗标的清产核资和尽职调查费用为：
标的1：人民币伍万元整；
标的2：人民币肆万元整；
标的3：人民币肆万元整；
标的4：人民币叁万元整。
以上四宗标的分别依次摇号选择4家不同的审计机构开展业务，已中标机构将自动取消后续标的摇号资格，直至4家机构全部产生。
四、报名资格
2018-2019烟台市国资委中介机构备选库入库审计机构。
五、具体工作要求
中标审计机构须按照市国资委提供的《尽职调查报告模板》（详见附件）所列要求逐项开展尽职调查工作；清产核资和尽职调查报告应在中标之日起15个工作日内提报市国资委。
对本次中标的审计机构未能按要求详尽开展尽职调查并如期出具报告的，将不得参与今后统一监管工作涉及的有关企业的清产核资和尽职调查。
六、报名方式及截止时间
（一）有意向的中介机构通过ytgzyh@163.com进行报名，报名邮件主题格式为“XX机构报名XX项目”。
联系电话：0535-6606801、6705018
联系人：孙女士、张女士
（二）报名截止时间：2018年9月21日16:00。
七、摇号时间及地点
2018年9月25日10:00，莱山区观海大厦B座17楼会议室。
注：请各报名机构派一人准时参加并现场确认，逾期不到者视为放弃。
烟台联合产权交易中心
2018年9月20日
附件：
尽职调查报告模板
一、企业的基本情况
（一）企业简介
1.公司的历史沿革及情况介绍；
2.公司成立以来股权结构的变化情况；
3.公司成立以来主要发展阶段，业务发展、生产能力、盈利能力、销售数量、产品结构的主要变化情况；
4.公司对外投资情况，包括投资金额，投资比例，投资性质，投资收益等情况和被投资主要单位情况介绍；
5.公司实施高级管理人员和职工持股情况。
（二）公司组织结构
1．公司现在建立的组织管理结构；
2.公司章程制定情况;（公司章程作为尽调报告的附件之一）；
3.公司董事会、经营层的构成，董事、高级管理人员和监事会成员在外兼职情况；
4.公司股东结构，主要股东情况介绍，包括背景情况、股权比例、主要业务、注册资本、资产状况、盈利状况、经营范围和法定代表人等；
5.公司和上述(4)主要股东业务往来情况（如原材料供应、合作研究开发产品、专利技术和知识产权共同使用、销售代理等）、资金往来情况，有无关联交易合同规范上述业务和资金往来及交易；
6.公司主要股东对公司业务发展有哪些支持，包括资金，扶持政策，市场开拓，研究开发、技术投入等；
7.控股子公司的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状及收入和盈利状况等（简要介绍）；
8.公司与上述控股子公司在行政上、销售上、材料供应上、人事上如何统一进行管理情况；
9. 主要参股公司情况介绍。
（三）劳动人事情况
1.公司员工状况，包括职工人数（其中，在职人数、离岗、离退休、借调人员情况等），在职职工的年龄结构、受教育程度结构、岗位分布结构和技术职称分布结构；借调人员未来安排计划等；
2.现有管理团队、在职职工、临时工、离退休人员名单；
3.管理层现有福利待遇安排；
4.员工现有福利待遇安排；
5.未决劳动人事争议及潜在争议；
6.董事、监事及高级管理人员（经理、副经理和财务负责人）的简历；
7.企业社保状态。
二、财务情况
（一）财务状况及分析
1. 公司前三年资产负债表、利润表及附注；
2.公司收入、利润来源及构成；
3.公司主营业务成本构成情况，公司管理费用构成情况；
4.公司销售费用构成情况；
5.主营业务收入占总收入的比例；
6.公司主要支出的构成情况；
7.公司前三年应收账款周转率、存货周转率、流动比率、速动比率、净资产收益率、毛利率、资产负债比率等财务指标；
8.实物资产的估值；
9.对公司未来主要收入和支出的有重大影响的因素有哪些；
10.公司目前执行的各种税率情况；
11.其他财务问题。
（二）主要债权和债务
1.公司主要有哪些债权，该债权形成的原因；
2.公司主要的银行贷款，该贷款的金额、利率、期限、到期日及是否有逾期贷款；
3.公司对关联人（股东、员工、控股子公司）的借款情况；
4.公司对主要股东和其他公司及企业的借款进行担保及低抵押情况；
三、主要固定资产和经营设施
1.公司主要固定资产的构成情况，包括主要设备名称、原值、净值、数量、使用及折旧情况、技术先进程度；
2.按生产经营用途、辅助生产经营用途、非生产经营用途、办公用途、运输用途和其他用途分类，固定资产分布情况；
3.公司所拥有的房屋建筑物等物业设施情况，包括建筑面积、占地面积、原值、净值、折旧情况以及取得方式；
4.公司目前主要在建工程情况，包括名称、投资计划、建设周期、开工日期、竣工日期、进展情况和是否得到政府部门的许可；
5.公司目前所拥有的土地的性质、面积、市场价格、取得方式和当时购买价格（租赁价格）；
四、业务产品和销售
（一）业务产品
1.公司目前所从事的主要业务及业务描述，各业务在整个业务收入中的重要性及占比情况；
2.主要业务的发展前景；
3.主要业务近年来增长情况，包括销量、收入、市场份额、销售价格走势，各类产品在公司销售收入及利润中各自的比重；
4.公司是否有专利产品和技术。
（二）销售
1.公司主要客户有哪些，并介绍主要客户的有关情况；
2.公司产品国内主要销售地域，销售管理及销售网络分布情况；
3.公司产品主要销售地区分布结构及比例；
4.公司是否有长期固定价格销售合同；
5.公司扩大销售的主要措施和营销手段；
6.销售人员的结构情况，包括人数、学历、工作经验、分工等；
7.公司对销售人员的主要激励措施；
8.公司的广告策略如何，广告的主要媒体及在每一媒体上广告费用支出比例，公司每年广告费用总支出数额及增长情况，广告费用总支出占公司费用总支出的比例；
9.公司的赊销期限一般多长，赊销部分占销售总额的比例多大；历史上是否发生过坏账；每年实际坏账金额占应收账款的比例如何；主要赊销客户的情况及信誉；
五、其他事项
1.公司管理当局对公司持续发展方面的看法及企业持续发展的分析；
2.公司、公司主要股东和公司董事、高级管理人员目前涉及有法律诉讼，如有，对公司影响如何；
3.公司信访稳定情况。是否存在信访案件及目前信访处置情况；军转干部安置及稳定情况等；
4.内部控制在财务和其他方面存在的问题等。